Finansal analiz, şirketinizin mali tablolarında yer alan bilanço kalemlerinin incelenmesiyle; faaliyetlerinizin sonuçlarını, mali durumunuzu ve eksik yönlerin nasıl iyileştirileceğini ortaya koyan kritik bir süreçtir. Doğru yapılmış bir finansal analiz sayesinde mevcut durumunuzu net bir şekilde görebilir, aksiyon planları oluşturarak işletmenizin geleceğini güvence altına alabilirsiniz.
KOBİ’ler İçin Finansal Analizin Önemi
Özellikle KOBİ’ler için finansal analiz, yol gösterici niteliktedir. Ancak birçok KOBİ, finansal analiz yaptırmak yerine finansal yükleri tercih ederek büyük bir hata yapmaktadır. Vizyon sahibi her işletme, geleceğini planlarken mevcut durumunu doğru analiz etmeli ve finansını profesyonelce yönetmelidir.
Finansal Analizin Amacı Kime Göre Değişir?
Finansal analiz, yapılış amacına göre farklılık gösterebilir.
1. Banka İçin Finansal Analiz
Banka tarafından yapılan analizlerde amaç, kredi verilecek firmanın geri ödeme gücünü ölçmektir. Burada özellikle dikkat edilen noktalar şunlardır:
- Dönen varlıklar ve kısa vadeli borçlar arasındaki denge
- Aktiflerin yapısı
- Sermaye yapısı
- Borçlanma oranları
- Borç / öz kaynak dengesi
Kredi başvurularında, bankaların soracağı sorulara hazırlıklı olmak ve net cevaplar vermek son derece önemlidir.
2. Yönetim İçin Finansal Analiz
Yönetim kadrosu için yapılan finansal analiz, firmanın belirlenen hedeflere ulaşıp ulaşmadığını ölçmek için kullanılır. Bu analiz sayesinde yönetim, faaliyetlerin başarısını değerlendirir, yeni stratejiler belirler veya mevcut stratejilerde güncellemeler yapar.
3. Yatırımcı İçin Finansal Analiz
Yatırımcıların amacı ise yapılacak yatırımın verimliliğini ölçmektir. Hisse başına düşen kâr, yatırımın geri dönüş süresi ve kârlılık oranları yatırımcı için kritik veriler arasında yer alır.
Düzenli Finansal Analizin Sağladığı Faydalar
Finansal analizini düzenli olarak yapan şirketler birçok avantaj elde eder:
- Finansal tehditleri önceden tespit eder.
- Faaliyetlerin kâr getirip getirmediğini net şekilde görür.
- Masraf kalemlerini detaylı inceleme fırsatı bulur.
- Eksikliklerini gidererek doğru aksiyon planları oluşturur.
- Finansal rasyoların ne ifade ettiğini bilir.
- Sektör değerleriyle karşılaştırma yapma imkanı bulur.
Sonuç
Finansal analiz, yalnızca rakamlardan ibaret değildir; aynı zamanda şirketinizin geleceğini planlamanın en önemli adımlarından biridir. İster banka, ister yönetim, ister yatırımcı için olsun; doğru analizler yapılmadığında alınan kararlar riskli olabilir. Düzenli finansal analizlerle hem firmanızın mevcut durumunu hem de gelecekteki büyüme potansiyelini güvence altına alabilirsiniz.
